Regnskapsoversikter

Alle tall i hele tusen

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift
Noter Regnskap 2019 Revidert budsjett 2019 Opprinnelig budsjett 2019 Regnskap 2018
Driftsinntekter
Brukerbetalinger 31 497 30 065 30 065 29 568
Andre salgs- og leieinntekter 14 73 557 72 772 72 772 74 275
Overføringer med krav til motytelse 82 407 41 191 41 191 74 126
Rammetilskudd 320 379 317 338 317 338 300 834
Andre statlige overføringer 57 053 55 961 55 961 65 247
Andre overføringer 3 235 2 093 2 093 4 919
Skatt på inntekt og formue 257 649 243 117 243 117 253 367
Eiendomsskatt 2 45 569 53 000 53 000 57 809
Andre direkte og indirekte skatter - - - -
Sum driftsinntekter 871 345 815 537 815 537 860 144
Driftsutgifter
Lønnsutgifter 9 443 711 412 629 412 069 422 136
Sosiale utgifter 4, 5 114 737 120 738 120 609 108 400
Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 115 982 102 443 103 131 109 498
Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 136 779 126 723 126 723 130 471
Overføringer 56 201 33 495 33 495 59 328
Avskrivninger 13 35 225 35 000 - 30 972
Fordelte utgifter -376 -4 367 -4 367 -2 104
Sum driftsutgifter 902 259 826 660 791 660 858 699
Brutto driftsresultat -30 914 -11 123 23 877 1 445
Renteinntekter og utbytte 2 843 2 205 2 205 3 021
Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 16 7 920 4 000 4 000 -
Mottatte avdrag på utlån 110 - - 5
Sum eksterne finansinntekter 10 873 6 205 6 205 3 025
Renteutgifter og låneomkostninger 16 15 122 15 010 15 010 12 099
Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 16 - - - 681
Avdrag på lån 7 25 435 25 200 25 200 22 456
Utlån 301 70 70 103
Sum eksterne finansutgifter 40 858 40 280 40 280 35 339
Resultat eksterne finansieringstransaksjoner -29 985 -34 075 -34 075 -32 314
Motpost avskrivninger 13 35 225 35 000 - 30 972
Netto driftsresultat -25 673 -10 198 -10 198 102
Interne Finanstransaksjoner
Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk - - - 23 212
Bruk av disposisjonsfond 2, 8 og 17 7 010 7 000 7 000 850
Bruk av bundne fond 8 23 884 11 055 11 055 8 934
Sum bruk av avsetninger 30 894 18 055 18 055 32 996
Overført til investeringsregnskapet 17 465 5 376 5 376 24 428
Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk - - - -
Avsatt til disposisjonsfond 8 1 635 2 975 2 975 2 975
Avsatt til bundne fond 8 3 121 -494 -494 5 696
Sum avsetninger 5 221 7 857 7 857 33 098
Regnskapsmessig mindreforbruk -
Regnskapsmessig merforbruk 10 og 17 -0 -0 -0 0
Alle tall i hele tusen.

Regnskapsskjema 1A - Drift

Regnskapsskjema 1A - Drift
Regnskap 2019 Rev. budsjett 2019 Oppr. Budsjett 2019 Regnskap 2018
Frie disponible inntekter
Skatt på inntekt og formue 257 649 243 117 243 117 253 367
Ordinært rammetilskudd 320 379 317 338 317 338 300 834
Skatt på eiendom 45 569 53 000 53 000 57 809
Andre direkte eller indirekte skatter - - - -
Andre generelle statstilskudd 25 801 26 276 26 276 27 343
Sum frie disponible inntekter 649 397 639 731 639 731 639 352
Finansinntekter og finansutgifter
Renteinntekter og utbytte 2 843 2 205 2 205 3 021
Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 7 920 4 000 4 000 -
Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 15 122 15 010 15 010 12 099
Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - - 681
Avdrag på lån 25 435 25 200 25 200 22 456
Netto finansinntekter/utgifter -29 793 -34 005 -34 005 -32 215
Avsetninger og bruk av avsetninger
Til dekning av tidligere regnskapsmessig merforbruk - - - -
Til ubundne avsetninger 1 635 2 975 2 975 2 975
Til bundne avsetninger 29 - - 60
Bruk av tidligere regnskapsmessig mindreforbruk - - - 23 212
Bruk av ubundne avsetninger 7 000 7 000 7 000 850
Bruk av bundne avsetninger 465 - - -
Netto avsetninger 5 801 4 025 4 025 21 027
Overført til investeringsregnskapet 465 5 376 5 376 24 428
Til fordeling drift 624 940 604 375 604 375 603 736
Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 624 940 604 375 604 375 603 736
Regnskapsmessig over-/underskudd (merforbruk/mindreforbruk) 0 0 0 0
Økonomisk oversikt over kommunens samlede drift fordelt på inntekter og utgifter.
Alle tall i hele tusen.

Regnskapsskjema 1 B

Regnskapsskjema 1 B
Regnskap 2019 Rev. budsjett 2019 Oppr. Budsjett 2019 Regnskap 2018
Rådmannen 19 528 18 775 18 775 18 952
Administrasjonen 16 485 18 576 18 576 18 061
Personal- og organisasjon 9 167 9 258 9 258 8 922
Skolefaglig Område 20 031 17 625 17 625 19 630
Forvaltningskontoret 9 525 9 296 9 296 8 652
Sørviskontor 7 341 7 675 7 675 7 050
Flyktningetjenesten 0 0 0 0
Haukås skole 24 130 23 733 23 733 22 202
Sylte og Malme skoler 15 260 16 419 16 419 15 373
Aureosen skole 15 128 14 162 14 162 14 837
Tornes skole 10 870 11 376 11 376 10 711
Bud skole 17 693 17 590 17 590 17 925
Hustad skole 19 429 18 971 18 971 18 695
Fræna ungdomsskole 23 262 23 426 23 426 22 935
Opplæringssenteret 4 094 4 615 4 615 3 735
Bjørnsund leirskole -326 -350 -350 63
Barnehager 95 908 89 336 89 336 88 583
Institusjonstjenesten 73 289 71 848 71 848 68 698
Hjemmebaserte tjenester 135 061 122 269 122 269 122 986
NAV - Sosialtjenesten 13 860 10 898 10 898 10 567
Helse og familie 59 645 51 699 51 699 52 705
Kultur 23 964 23 485 23 485 16 707
Teknisk forvaltning 10 479 8 562 8 562 8 879
Landbruk 1 804 1 753 1 753 2 035
Teknisk drift og anlegg 29 812 31 883 31 883 31 360
VAR -16 382 -14 000 -14 000 -12 820
Skatt -5 486 0 0 6 809
Statstilskudd 300
Renter og anna -299
Premieavvik -9 804 -6 000 -6 000 -2 572
Kontoer som er er i både 1A og 1B 1 172 1 495 1 495 2 056
SUM 624 940 604 375 604 375 603 736
Oversikt over driften fordelt på de ulike enhetene. Summer i skjema 1B kan variere noe fra de regnskapstall og budsjettall som er vedtatt av kommunestyret. Dette skyldes at noen kontoer som er brukt i årets regnskap tilhører skjema 1A. For å se den eneklte enhets "riktige" tall, se detaljer i kapitlet "Enheter og avdelinger" senere i dokumentet og under "Hovedtall".
Alle tall i hele tusen

Økonomisk oversikt - investering

Økonomisk oversikt - investering
Noter Regnskap 2019 Rev. budsjett 2019 Oppr. Budsjett 2019 Regnskap 2018
Inntekter
Salg av driftsmidler og fast eiendom 4 269 12 500 12 500 3 778
Andre salgsinntekter - - - -
Overføringer med krav til motytelse 1 513 350 2 900 2 127
Kompensasjon for merverdiavgift 19 877 27 994 34 194 16 422
Statlige overføringer -1 133 - - 4 515
Andre overføringer - - - -
Renteinntekter og utbytte - - - -
Sum inntekter 24 526 40 844 49 594 26 841
Utgifter
Lønnsutgifter 1 300 - - 686
Sosiale utgifter 420 - - 210
Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 137 701 151 796 169 136 113 344
Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 82 - - 509
Overføringer 19 886 35 444 36 534 16 489
Renteutgifter og omkostninger 3 - - 3
Fordelte utgifter - - - -
Sum utgifter 159 393 187 240 205 670 131 242
Finanstransaksjoner
Avdrag på lån 3 002 - - 2 796
Utlån 4 738 5 000 5 000 2 838
Kjøp av aksjer og andeler 8 2 048 2 100 2 100 2 073
Dekning av tidligere års udekket - - - -
Avsatt til ubundne investeringsfond - - - 23 212
Avsatt til bundne investeringsfond 136 3 000 3 000 2 967
Sum finansieringstransaksjoner 9 925 10 100 10 100 33 886
Finansieringsbehov 144 792 156 496 166 176 138 287
Finansiering
Bruk av lån 137 052 146 020 155 700 105 756
Salg av aksjer og andeler - - - -
Mottatte avdrag på utlån 3 139 - - 5 763
Overført fra driftsregnskapet 465 5 376 5 376 24 428
Bruk av tidligere års udisponert - - - -
Bruk av disposisjonsfond 8 2 036 3 000 3 000 -
Bruk av bundne driftsfond - - - -
Bruk av ubundne investeringsfond 8 2 100 2 100 2 100 2 020
Bruk av bundne investeringsfond - - - 320
Sum finansiering 144 792 156 496 166 176 138 287
Udekket/Udisponert - - - -
Tall i hele tusen.

Regnskapsskjema 2A - investering

Regnskapsskjema 2A - investering
Regnskap 2019 Rev. budsjett 2019 Oppr. budsjett 2019 Regnskap 2018
Investeringer i anleggsmidler 159 393 187 240 205 670 131 242
Utlån og forskutteringer 4 738 5 000 5 000 2 838
Kjøp av aksjer og andeler 2 048 2 100 2 100 2 073
Avdrag på lån 3 002 - - 2 796
Dekning av tidligere års udekket - - - -
Avsetninger 136 3 000 3 000 26 179
Årets finansieringsbehov 169 318 197 340 215 770 165 128
Finansiert slik:
Bruk av lånemidler 137 052 146 020 155 700 105 756
Inntekter fra salg av anleggsmidler 4 269 12 500 12 500 3 778
Tilskudd til investeringer -1 133 - - 4 515
Kompensasjon for merverdiavgift 19 877 27 994 34 194 16 422
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 4 651 350 2 900 7 890
Andre inntekter - - - -
Sum ekstern finansiering 164 717 186 864 205 294 138 360
Overført fra driftsregnskapet 465 5 376 5 376 24 428
Bruk av tidligere års udisponert - - - -
Bruk av avsetninger 4 136 5 100 5 100 2 340
Sum finansiering 169 318 197 340 215 770 165 128
Udekket/udisponert 0 0 0 0
Oversikt som viser kommunes investeringer og finansiering.
Alle tall i hele tusen.

Regnskapsskjema 2B - investering

Regnskapsskjema 2B - investering
Prosjekt TEKST Regnskap 2019 Revidert budsjett 2019 Opprinnelig budsjett 2019 Regnskap 2018
01510 Datautstyr alle etater 3 023 3 000 3 000 9 646
02127 Fræna ungd.skole - utskifting plater1 0 0 0 385
02128 Fræna ungd.skole - rehab fyr rom Sak 28/2018 0 0 0 253
02129 Malme skole - renovering 2018 Sak 28/2018 213 0 0 2 205
02207 Haukås skole - skolekjøkken 382 0 0 536
02211 Jendem skole - uteområde 176 2 600 2 600 0
02213 Sylte skole - forprosjekt 366 1 000 10 000 36
02218 Jendem skole - forprosjekt Sak 28/2018 53 523 51 400 51 400 24 238
02219 Ny skole Jendem - kjøp av grunn Sak 28/2018 6 629 8 400 0 682
02221 Ny Haukås skole 2 970 3 000 6 500 53
02225 Grunnkjøp Jendem skole 5 0 0 0
02230 Inneklimatilatak Malme skole 0 0 0 338
02251 Sysselsettingsmidler Tornes skole 0 0 0 1 684
02252 Utbedring Tornes skole 1 293 2 700 8 700 0
02265 Hustad skole ARX (el. låsesytem) 0 0 0 687
02266 Hustad skole - renovering garderobeanlegg Sak 28/2018 6 201 3 600 0 0
02267 Hustad skole - renovering skolekjøkken 2019 Sak PS 3/2019 1 037 1 400 0 0
02271 Bud barnehage, ventilasjon 17 0 0 39
02272 Hustad barnehage, ventilasjon 36 0 0 568
02274 Bud barnehage Sak 28/2018 242 5 000 5 000 169
02275 Hustad barnehage - gjerde Sak 28/2018 2 0 0 738
02276 Kjøp av Jendem bhg 2019 4 587 5 200 0 0
02970 Bjørnsund leirskole - innredning kjeller lærerbolig Sak 28/2018 136 0 0 1 453
02980 Båt Bjørnsund (2019) 5 794 4 500 0 0
03016 Fræna sjukeheim - styring varme og ventilasjon 0 0 0 796
03017 Utstyr institusjonstjenesten 5 506 4 600 7 600 463
03018 Velferdsteknologi 0 0 0 116
03019 Pasientvarsling Auretunet og Farstad 0 0 0 50
03045 Lokaler til mestringsenheten 233 0 3 000 243
03110 Nytt kjøkken og renovering av hjelpemiddelsentralen 0 0 0 76
03111 Bil - hjelpemiddelsentralen 0 0 0 677
03363 Farstad aldersheim. Etterisolering nye vindu - dører 151 0 0 3 403
03450 Bolig med vaktdel på Eidem 0 0 0 58
03500 NAV - Digisos 154 220 0 0
03615 Rehabilitering bygg (Lundhaugen) 46 0 0 0
03617 Hesthovvegen 38 renovering 463 0 0 403
03650 Torget legekontor 0 0 0 500
04000 Tilrettelegging tomter 0 29 500 29 500 169
04010 Grunnkjøp Hestadholmen 0 0 0 37
04030 Tomtefelt - Korsmyra 815 0 0 12 001
04066 Malmefjorden boligfelt, B6 455 0 0 111
04075 Tornes boligfelt - nord 2 540 0 0 2 741
04180 Dalelia III boligfelt 716 0 0 36
04185 Dalelia IV boligfelt 17 341 0 0 1 468
04410 Elnesvågen butikksenter 0 0 0 4
04420 Industriområde Indre Harøy 647 0 0 12
04430 Klargjøring næringsareal 16 13 800 13 800 18
04435 Galten industriområdet Malmefjorden 0 0 0 3 762
04450 Dalemyra bransjesenter 4 809 0 0 0
04460 Holamyra nye industrifelt 0 0 0 34
04470 Varhol industriområde 3 0 0 3 851
04480 Urda 1 450 0 0 4 024
04490 Industriområde Eidem Sør 41 0 0 0
04615 Opprusting kommunale bygg 0 0 5 000 0
04618 Svenøyhuset 310 2 000 2 000 0
04619 Nye Småhus - utleieboliger - Eidem 215 4 000 8 000 0
04900 Kjøp/salg av boligtomter/boliger 20 0 0 13
04901 Frænahallen - nytt lysanlegg 338 250 0 0
05037 Farstadsanden - Nasjonal turistvei 2 091 2 000 2 000 424
05038 Trollkirka turmål og knutepunkt 465 0 1 700 0
05039 Turstier/friluftsområder fase 1 0 0 250 0
05040 Farstadsanden - vernet sone 0 0 1 500 0
05041 Turstier/Frilufstiområder fase 2 0 0 500 0
05042 Gjerde Farstadsanden 0 100 0 0
05043 Askvågen 119 0 0 0
05050 Flytting gamle Malme skole Sak 28/2018 0 0 0 124
05113 Frænahallen - vaskerobot 447 350 0 0
05351 Utvidelse av gravplass Tornes 49 1 000 3 000 21
05352 Utvidelse av gravplass Hustad 0 1 000 3 000 0
05353 Kirkelig fellesråd - Diverse investeringer 0 420 420 281
05354 Hestad gravsted 21 0 0 814
06015 Planlegging regulerte områder Harøysund 0 0 0 3
06052 Nytt bygg brannstasjonen Sak 28/2018 0 0 0 66
06053 Branndetektering i Bud 4 0 0 83
06054 Tilbygg brannstasjon - Elnesvågen 31 0 0 88
06055 Brannsikring tett trehusmiljø - Bjørnsund 0 0 0 72
06056 Brannsikring Bud kirke 0 0 1 100 0
06057 Oppmålingsbil Sak 28/2018 0 0 0 151
06058 Teknisk forvaltning - ny bil Sak 28/2018 0 0 0 84
06059 GPS Rover teknisk forvaltning Sak 28/2018 0 0 0 550
06200 Vatn 52 7 000 7 000 0
06273 Lauvåsen - vannledning 3 505 0 0 593
06275 VA - Kolberg 0 0 0 471
06279 Renovering VA-ledninger Jendem gamle boligfelt 4 678 0 0 4 203
06282 Renseanlegg Bud 34 0 0 5 052
06300 Avløp 0 16 000 16 000 50
06341 Avløpsanlegg Vikan 4 0 0 68
06351 Renseanlegg Eidem 10 480 0 0 15 210
07644 Gangveg Sandsbukta, trinn 2 0 0 0 20
07645 Gangveg Sandsbukta, trinn 3 0 0 0 27
07649 Vei fiskerikai Harøysundet 0 0 0 8
07653 Sentervegen 15 0 0 70
07654 Bussknutepunkt - Elnesvågen Sak 28/2018 1 221 1 100 0 67
07655 Tettstedprogrammet - PS 90/2016 584 100 100 2 246
07657 Gang- og sykkelveg Bud-Bergset Sak 28/2018 6 449 5 000 0 13 696
07659 Vareleveringsveien 239 1 000 7 000 0
07660 Regionsenter Hustadvika kommune 2 036 3 000 3 000 0
07740 Tilførselsveg Øvre Haukås 117 0 0 0
07751 Grusing kommunale veier 0 0 0 336
07753 Asfaltering Sak 28/2018 3 093 3 000 3 000 4 386
07765 Eidemskaret - bygging av veg samt ledningsnett 678 0 0 2 742
07766 Varholvegen 0 0 0 450
07767 Vei Nedre Haukås 82 0 0 0
SUM 159 393 187 240 205 670 131 234
Ulike investeringsprosjekt.
Alle tall i hele tusen.

Økonomisk oversikt - balansen

Økonomisk oversikt - balansen
Noter Regnskap 2019 Regnskap 2018
EIENDELER
Anleggsmidler
Faste eiendommer og anlegg 13 972 528 860 243
Utstyr, maskiner og transportmidler 13 45 909 35 447
Utlån 41 934 40 143
Konserninterne langsiktige fordringer - -
Aksjer og andeler 6 28 694 26 662
Pensjonsmidler 4 og 5 880 616 831 947
Sum anleggsmidler 1 969 681 1 794 442
Omløpsmidler
Kortsiktige fordringer 11 59 134 65 717
Premieavvik 4 og 5 51 438 44 345
Aksjer og andeler 16 35 626 30 948
Obligasjoner 16 80 498 74 828
Kasse, postgiro, bankinnskudd 3 123 061 163 643
Sum omløpsmidler 349 757 379 481
SUM EIENDELER 2 319 438 2 173 923
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Disposisjonsfond 8 58 322 65 733
Bundne driftsfond 8 20 138 40 901
Ubundne investeringsfond 8 107 681 109 781
Bundne investeringsfond 8 10 286 10 150
Regnskapsmessig mindreforbruk 10 - -
Regnskapsmessig merforbruk 10 - -
Udisponert i investeringsregnskap 10 - -
Udekket i investeringsregnskap 10 - -
Kapitalkonto 15 103 795 89 588
Endring i regnskapsprinsipp -1 898 -1 898
Sum egenkapital 298 324 314 255
Gjeld
Langsiktig gjeld
Pensjonsforpliktelser 4 og 5 1 013 567 961 150
Ihendehaverobligasjonslån - -
Sertifikatlån - -
Andre lån 16 889 471 766 408
Sum langsiktig gjeld 1 903 038 1 727 559
Kortsiktig gjeld
Kassakredittlån - -
Annen kortsiktig gjeld 113 534 126 191
Premieavvik 4 og 5 4 542 5 918
Sum kortsiktig gjeld 118 076 132 109
Sum gjeld 2 021 114 1 859 668
SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 319 438 2 173 923
Memoriakonti
Ubrukte lånemidler 3 og 16 37 115 22 667
Andre memoriakonti 14 776 1 820
Motkonto til memoriakontiene -37 891 -24 487
Sum - -
Avdrag, renter og lånegjeld
Avviksforklaring 2019 - driftsregnskapet